Введение 3
1. Теоретические аспекты функционирования страхования в современном обществе 4
1.1. Экономическая сущность страхования и его правовые аспекты 4
1.2. Функции страхования и их значение для развития экономики страны 10
2. Государственное страхование: фонды и резервы 13
2.1. Сущность и виды государственного страхования 13
2.1. Фонды и резервы государственного страхования 16
3. Государственное имущественное и личное страхование 20
Заключение 27
Список литературы 29
Содержание
Назначение государственного имущественного страхования заключается в обеспечении страховой защиты государственного имущества в случае его уничтожения или повреждения имущества во время служебной деятельности. Страховые выплаты по государственному имущественному страхованию осуществляются в основном за счет бюджетных средств. Согласно Федеральному Закону Российской Федерации «О пожарной безопасности» государственное имущественное страхование должны осуществлять определенные организации, эксплуатирующие потенциально опасные объекты, имеющие важное государственное значение. Целью данного страхования является защита имущественных интересов государственного учреждения, а также третьих лиц в случае причинения вреда их жизни и здоровью во время эксплуатации данного объекта.
При осуществлении государственного страхования в качестве страховщика выступает уполномоченный государственный орган, выполняя соответствующие финансовых правоотношения для застрахованных лиц.
В этом заключается одно из основных отличий государственного страхования от коммерческого: страховщиком является государство, само страхование осуществляется за счет бюджетных средств, бесплатно для застрахованных лиц.
2. категорий физических лиц, подлежащих государственному личному страхованию за счет средств федерального бюджета, чья жизнь и здоровье подвергаются возможному риску.
Необходимо отметить, что в отдельных нормативных актах, государственное личное страхование отдельных категорий граждан является задекларированным формально, т. е. не определены существенные условия договоров данного вида страхования, не указаны возможные страховые риски, от которых производится страхование данных лиц, а также страховые суммы, порядок и условия проведения данного вида страхования. Соответственно, отсутствие таких важных параметров, установленных законодательно, не позволяет в полной мере реализовывать страхование в отношении тех граждан, которые по тем или иным причинам нуждаются в страховой защите. В условиях отсутствия четко прописанных конкретных механизмов осуществления личного страхования отдельных категорий граждан появляется необходимость разработки данных механизмов со стороны уполномоченных органов, ответственных за организацию и обеспечение этих видов обязательного страхования.
Государственное страхование, предусмотренное законодательно, может производится в факультативной форме, т. е. без заключения специального отдельного договора страхования между страховщиком и страхователем, а также в облигаторной форме, т. е. путем заключения договора страхования между страховой компанией и страхователем.
В факультативной форме без заключения договора, а лишь на основании действующего закона, длительное время существовала практика осуществлять государственное страхование военнослужащих Министерства обороны России и Министерства внутренних дел России. Не смотря на отсутствие составленного договора, инструкции о порядке проведения государственного страхования данных категорий граждан подлежали обязательному согласованию между обозначенными министерствами, которые выступали в роли страхователей, и страховыми организациями, которые непосредственно осуществляли страхование. Однако более привычной практикой российского страхового рынка является страхование в облигаторной форме посредством обязательного заключения индивидуальных договоров страхования либо коллективного договора с отдельным списком застрахованных лиц.
Осуществление обязательного заключения договоров страхования предусмотрено законом в ряде случаев, которые в основном касаются видов страхования, установленных законодательно, но не относящихся к государственному страхованию. Такими случаями могут быть:
предусмотрено обязательное заключение договоров страхования в пользу других лиц. Эти договоры заключаются на случай причинения ущерба самим страхователем либо третьими лицами, но в процессе использования страхователями трудовых и иных навыков, а также личных благ застрахованных лиц. Так, в соответствии со ст. 8 Закона РФ «О донорстве крови и её компонентов» от 9 июня 1993 г. обязательному страхованию за счет средств службы крови подлежит донор на случай заражения его инфекционными заболеваниями при выполнении им донорской функции. В соответствии с Законом РФ «О космической деятельности» от
2. ноября 1996 г. организации и граждане, которые используют (эксплуатируют) космическую технику или по заказу которых осуществляются создание и использование (эксплуатация) космической техники, производят обязательное страхование жизни и здоровья космонавтов, работников объектов космической инфраструктуры, а также ответственности за вред, причиненный жизни, здоровью или имуществу других лиц, в порядке и на условиях, которые установлены законом. Воздушным кодексом РФ предусмотрено обязательное страхование жизни и здоровья членов экипажа воздушного судна при исполнении ими служебных обязанностей (ст. 132).
Федеральным законом «О федеральном железнодорожном транспорте» предусмотрено обязательное страхование отдельных категорий работников (например выполняющих контрольно-инспекционные функции в поездах).
законодательством предусмотрено обязательное страхование некоторых культурных ценностей и иного имущества. Так, при временном вывозе культурных ценностей государственными хранилищами (музеями, архивами и т. п.) к заявлению о временном вывозе культурных ценностей в соответствии со ст.
3. Закона РФ «О вывозе и ввозе культурных ценностей» от
1. апреля 1993 г. должен быть приложен документ, подтверждающий коммерческое страхование временно вывозимых ценностей с обеспечением всех случаев страховых рисков, либо документ о государственной гарантии финансового покрытия всех рисков, предоставленный страной, принимающей культурные ценности.
Обязанность страховать за свой счет имущество, оставленное в качестве залога, возложена в соответствии с Законом РФ «О залоге» от
2. мая 1992 г. на залогодателя при залоге с оставлением имущества у залогодателя, если иное не предусмотрено договором о залоге. В соответствии со ст. 50 этого же Закона «при закладе залогодатель, если иное не предусмотрено договором, обязан… застраховать предмет заклада на его полную стоимость за счет и в интересах залогодателя».
Действующим законодательством предусмотрен также широкий перечень случаев обязательного страхования организациями своей ответственности, если они являются владельцами либо пользователями особо опасных механизмов или объектов. Например,
2. июля 1997 г. были приняты два Федеральных закона «О промышленной безопасности производственных объектов» и «О безопасности гидротехнических сооружений», установивших обязательное страхование гражданской ответственности в случае причинения вреда жизни, здоровью или имуществу юридических и физических лиц в результате деятельности по эксплуатации названных объектов.
Разновидностью обязательного страхования имущества, установленного Федеральным законом «О пожарной безопасности», является противопожарное страхование имущества, находящегося в ведении, пользовании либо распоряжении предприятий (в том числе иностранных юридических лиц), осуществляющих на территории России предпринимательскую деятельность, за счет средств названных предприятий.
Итак, характерными чертами страховых правоотношений по обязательному страхованию, как и финансовых правоотношений, являются: во-первых, установление государством видов, порядка и условий обязательного страхования, осуществляемого за счет средств самих страхователей, наличие государственного контроля (надзора) в этой сфере либо непосредственное участие государства (уполномоченного им органа) в качестве обязательного субъекта отношений по обязательному государственному страхованию; во-вторых, применение при регулировании возникновения, изменения и прекращения этих правоотношений методом государственно-властных велений.
К обязательным в России относится страхование военнослужащих, должностных лиц таможенных органов, сотрудников государственной налоговой службы и некоторых других категорий государственных служащих, которое финансируется из соответствующих бюджетов (государственное страхование), а также страхование пассажиров, оплачиваемое самими гражданами.
По обязательному государственному страхованию жизни и здоровья военнослужащих страхователями являются федеральные органы исполнительной власти, в которых предусмотрены военные служба и сборы. Застрахованными считаются военнослужащие, граждане, призванные на военные государственные сборы, лица рядового и начальствующего состава органов внутренних дел РФ, сотрудники учреждений и органов уголовно-исправительной системы и сотрудники федеральных органов налоговой полиции (далее — военнослужащие).
Жизнь и здоровье указанных лиц подлежат страхованию со дня начала и по день окончания службы. Военнослужащие считаются застрахованными и в течение одного года после окончания службы, если смерть или инвалидность наступила вследствие увечья (ранения, травмы, контузии) или заболевания, имевших место в период прохождения службы.
Размеры страховых сумм определяются исходя из окладов месячного содержания застрахованных, включающих месячные оклады по занимаемой должности и месячные оклады по воинскому (специальному) званию. При этом военнослужащим, проходящим военную службу по призыву, размеры страховых сумм определяются исходя из минимального месячного оклада по занимаемой должности и месячного оклада по воинскому званию, установленных для военнослужащих, проходящих военную службу по контракту. Величина страхового взноса по рассматриваемому виду страхования не может превышать 3% фонда денежного довольствия военнослужащих и приравненных к ним в обязательном государственном страховании лиц соответствующего федерального органа исполнительной власти. При этом расходы страховщика на ведение дела, подлежащие возмещению страхователем, не могут превышать 6% размера страхового взноса.
Страховщики для участия в проведении страховых операций выбираются на основе конкурса. К последнему допускаются страховые организации, уставный капитал которых сформирован без привлечения иностранных инвестиций и которые имеют практический опыт работы в области личного страхования не менее одного года и показатели финансовой надежности, гарантирующие обеспеченность взятых на их ответственность обязательств.
Что касается других категорий государственных служащих, то государственное страхование их жизни и здоровья проводится практически на аналогичных условиях.
Государственное страхование помимо защиты имущественных интересов отдельных категорий граждан России носит еще и социальную направленность, обеспечивая материальной поддержкой тех физических лиц, которые получили реализацию определенных социальных рисков в результате своей профессиональной деятельности либо в ряде других случаев. Система государственного страхования на сегодняшний день является неотъемлемой частью страхового рынка России в целом и играет важное значение при осуществлении социальной защиты населения.
В странах с развитой рыночной экономикой страхование играет важную и многоплановую роль. Проникновение страхования во все сферы экономики достигает значительных показателей, при этом можно отметить высокий уровень страховой культуры среди населения.
Реформирование экономики Российской Федерации в текущих условиях должно привести к существенному возрастанию роли страхования в общественном воспроизводстве, значительно расширить сферу страховых услуг и развить альтернативы государственному страхованию. Развертывание рыночных отношений, когда товаропроизводитель начинает действовать на свой страх и риск, по собственному плану и несет за это ответственность, повышает роль и значение страхования.
Важную роль в обеспечении страховой зашитой отдельных категорий граждан в России играет государственное страхование, которое присуще только экономической системе нашей страны. Государство в данном случае выступает гарантом оказания помощи и обеспечения поддержки тех граждан, которые выполняют значимые должностные обязанности, которые могут быть причиной реализации тех или иных страховых рисков, а также слабо защищенных слоев населения, например, получивших временную нетрудоспособность и т. д.
Российскому страховому рынку присущ ряд проблем, который может особенно обострится в условиях начинающегося экономического кризиса и санкций со стороны США и ЕС. В связи с этим экономике РФ нужен мощный национальный страховой рынок, который бы развивался за счет добровольных видов страхования и неценовой конкуренции, фундаментом стабильности и успешной динамики которого явилась бы значительная, в разы превышающая нынешнее состояние, капитализация отечественных страховщиков. В будущем основой российского страхового рынка должно стать добровольное страхование.
Важную роль в развитии и укреплении страхования в Российской Федерации должно играть государство, которое может стимулировать как граждан, так и юридических лиц к повышению интереса к страхованию посредством введения более четкого законодательства в области страхования, налоговых льгот и увеличения узнаваемости страховых продуктов.
Список литературы
Нормативная литература
Об организации страхового дела в Российской Федерации: Закон РФ от
2. ноября 1992 г. № 4015-ФЗ (в ред. Федеральных законов от 31.12.1997 г. № 157-ФЗ, от 20.11.1999 г. № 204-ФЗ, от 21.03.2002 г. № 31-ФЗ, от 25.04.2002 г. № 41-ФЗ, от 08.12.2003 г. № 169-ФЗ) // Консультант Плюс. Версия Проф.: Справ.-прав. система.
Воблый К.Г. Основы экономии страхования / К.Г. Воблый. — М: Издательский центр «Анкил», — 2010. — 228 с.
Гвозденко А. А. Основы страхования: Учебник / А.А. Гвозденко. -М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2006. — 464 с.
Райхер В. К. Общественно-исторические типы страхования / В.К. Райхер. — Ин-т права. -М., Л.: Изд. АН СССР, 1947. — 226 с.
Серебровский В.И. Страхование / В.И. Серебровский. — М.: Финансовое издательство НКФ СССр, — 1927. — 144 с.
Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: Учеб. пособие / Ю.А.Сплетухов, Е.Ф. Дюжиков- М.: ИНФРА — М., Эксмо, 2011. — 311с.
Словарь страховых терминов / Под. ред. Е.В. Коломина, В.В. Шахова. — М.: Финансы и статистика, 2006. — 336 с.
Шахов В. В. Страхование: Учебник для вузов./ В. В. Шахов- М.: ЮНИТИ, 2008. — 455с.
Яковлева Т.А., Шевченко О.Ю. Страхование. — М.: Экономистъ, 2004. — 354 с.
Страхование: Учебник/ Под ред. Т.А. Федоровой. — 2_е изд., перераб. и доп. — М.: Экономистъ, 2004. — 875 с.
Статьи
Гречко В.И. Повышение эффективности страхования: есть ли резервы? // Вестник государственного социального страхования. — 2015. — № 2. — с. 4 — 11.
Нечепуренко Е. И. Экономическая значимость и особенности обязательного страхования // Молодой ученый. — 2014. — № 17. — С. 313−316.
Цыганов А.А. Инфраструктура российского страхового рынка — перспективный объект инвестиций // Маркетинг, 2009. — № 1. — С. 13−22.
Щепочкина Ю.В. О социальных гарантиях на будущее // Вестник государственного социального страхования. — 2015. — № 1. — с. 24 — 28.
Ресурсы сети Интернет
15. Интернет — портал «Страхование сегодня». Режим доступа: www. insur-info.ru.
Серебровский В.И. Страхование / Под редакцией Агаркова М.М. и Вольфа В.Ф. — М.: Финиздат НИФ СССР, 1927. — 144 с.
Райхер В.К. Общественно-исторические типы страхования / АН СССР. Ин-т права. — М., Л.: Изд. АН СССР, 1947. — 282 с.
Сплетухов, Ю.А. Страхование: учеб. пособие / Ю.А. Сплетухов, Е.Ф. Дюжиков. — М.: ИНФРА-М, 2008. — 312 с.
Степанов И.И. Опыт теории страхового договора. — Казань, 1875. — 245 с.
Цыганов А.А. Инфраструктура российского страхового рынка — перспективный объект инвестиций / А. Цыганов // Маркетинг, 2009. — № 1. — С. 13−22.
На основе данных интернет-портала «Страхование сегодня». Режим доступа: www. insur-info.ru
Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование. — М.: ИНФРА-М, 2006. — С. 19.
Яковлева Т.А., Шевченко О.Ю. Страхование. — М.: Экономистъ, 2004. — С. 14.
Воблый К.Г. Основы экономии страхования. — М.: — АНКИЛ, 2002. — С. 241.
Шахов В. В. Страхование: Учебник для вузов./ В. В. Шахов- М.: ЮНИТИ, 2008. — 455с.
Шахов В. В. Страхование: Учебник для вузов./ В. В. Шахов- М.: ЮНИТИ, 2008. — 455с.
Страхование: Учебник/ Под ред. Т.А. Федоровой. — 2_е изд., перераб. и доп. — М.: Экономистъ, 2004. — 875 с.
Страхование: Учебник/ Под ред. Т.А. Федоровой. — 2_е изд., перераб. и доп. — М.: Экономистъ, 2004. — 875 с.
27
1 Уровень. Гражданский Кодекс РФ — обеспечивает равноправие субъектов предпринимательства в рыночной экономике
2 Уровень. Отраслевое законодательство — ФЗ № 4015 — ФЗ «Об организации страхового дела»,
4. глава ГК РФ
3 Уровень. Нормативные акты Президента, Правительства, министерств и ведомств в области страхования
ИСТОЧНИКИ БЮДЖЕТА ФОНДОВ ОГС
Страховые взносы от страхователей-работодателей
Дотации федерального бюджета (средства иных бюджетов)
Штрафные санкции, пени
Регрессные денежные средства
Доходы от инвестирования временно свободных денежных средств
Прочие поступления
МИРОВАЯ ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СИСТЕМА
СУБЪЕКТЫ ГОСУДАРСТВЕННОГО ЛИЧНОГО СТРАХОВАНИЯ
Сотрудники налоговых органов
Полицейские
Прокурорские работники и судьи
Военнослужащие внутренних войск
Граждане, призванные на военные сборы
Нормативная литература
1. Об организации страхового дела в Российской Федерации: Закон РФ от
2. ноября 1992 г. № 4015-ФЗ (в ред. Федеральных законов от 31.12.1997 г. № 157-ФЗ, от 20.11.1999 г. № 204-ФЗ, от 21.03.2002 г. № 31-ФЗ, от 25.04.2002 г. № 41-ФЗ, от 08.12.2003 г. № 169-ФЗ) // Консультант Плюс. Версия Проф.: Справ.-прав. система.
Литература
2. Воблый К.Г. Основы экономии страхования / К.Г. Воблый. — М: Издательский центр «Анкил», — 2010. — 228 с.
3. Гвозденко А. А. Основы страхования: Учебник / А.А. Гвозденко. -М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2006. — 464 с.
4. Райхер В. К. Общественно-исторические типы страхования / В.К. Райхер. — Ин-т права. -М., Л.: Изд. АН СССР, 1947. — 226 с.
5. Серебровский В.И. Страхование / В.И. Серебровский. — М.: Финансовое издательство НКФ СССр, — 1927. — 144 с.
6. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: Учеб. пособие / Ю.А.Сплетухов, Е.Ф. Дюжиков- М.: ИНФРА — М., Эксмо, 2011. — 311с.
7. Словарь страховых терминов / Под. ред. Е.В. Коломина, В.В. Шахова. — М.: Финансы и статистика, 2006. — 336 с.
8. Шахов В. В. Страхование: Учебник для вузов./ В. В. Шахов- М.: ЮНИТИ, 2008. — 455с.
9. Яковлева Т.А., Шевченко О.Ю. Страхование. — М.: Экономистъ, 2004. — 354 с.
10. Страхование: Учебник/ Под ред. Т.А. Федоровой. — 2_е изд., перераб. и доп. — М.: Экономистъ, 2004. — 875 с.
Статьи
11. Гречко В.И. Повышение эффективности страхования: есть ли резервы? // Вестник государственного социального страхования. — 2015. — № 2. — с. 4 — 11.
12. Нечепуренко Е. И. Экономическая значимость и особенности обязательного страхования // Молодой ученый. — 2014. — № 17. — С. 313−316.
13. Цыганов А.А. Инфраструктура российского страхового рынка — перспективный объект инвестиций // Маркетинг, 2009. — № 1. — С. 13−22.
14. Щепочкина Ю.В. О социальных гарантиях на будущее // Вестник государственного социального страхования. — 2015. — № 1. — с. 24 — 28.
Ресурсы сети Интернет
15. Интернет — портал «Страхование сегодня». Режим доступа: www. insur-info.ru.
список литературы
referatbooks.ru
1. СТРАХОВАНИЕ КАК ФИНАНСОВАЯ КАТЕГОРИЯ
1.1. Экономическая сущность страхования. Его функции и роль
Страхование — отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации (РФ), субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков. Страховая деятельность (страховое дело) — сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, перестрахованием. Законом Р Ф от 27 ноября 1992 г. № 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации» определены цель и задачи организации страхового дела, формы страхования (ст. 3). Целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, РФ, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении страховых случаев.
Задачами организации страхового дела являются[2]:
1) проведение единой государственной политики в сфере страхования;
2) установление принципов страхования и формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории РФ.
Страхование согласно Закону Р Ф «Об организации страхового дела в РФ» осуществляется в форме добровольного страхования и обязательного страхования. Договоры добровольного и обязательного страхования предусмотрены ст. 927 ГК РФ.
Экономическая сущность страхования заключается в формировании страховщиком денежных фондов и резервов из уплачиваемых страхователями взносов (премий), предназначенн
Показать СвернутьВВЕДЕНИЕ 3
1. СТРАХОВАНИЕ КАК ФИНАНСОВАЯ КАТЕГОРИЯ 5
1.1. Экономическая сущность страхования. Его функции и роль 5
1.2. Сферы, отрасли и формы страхования. Их характеристика и особенности 13
1. 3. Финансовые основы страховой деятельности 20
2. АНАЛИЗ РЫНКА СТРАХОВАНИЯ В РОССИИ 23
2.1. Особенности развития страхования в современной России 23
2.2. Анализ рынка страхования в России в 2007—2010 годах 26
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 39
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 40
ПРИЛОЖЕНИЕ 42
1. Гражданский кодекс Российской Федерации часть вторая от 26 января 1996 г. N 14-ФЗ.
2. Федеральный закон РФ от 27. 11. 1992 г. № 4015−1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации».
3. Абрамов В. Ю. Страхование: теория и практика. Год издания: 2006
4. Акинин П. В. Практикум по курсу Страхование: уч. пос. — М.: Невод, 2007 — 489с.
5. Ахвледиани Ю. Т. Развитие жилищного страхования в современных условиях // Страховое дело.- 2002.- № 12.- C. 14−18
6. Бакиров А. Ф. Формирование и развитие рынка страховых услуг. — М: Финансы и статистика, 2008 — 466с.
7. Балабанов И. Т., Балабанов А. И. Страхование — С. -Пб.: Питер, 2004 — 455с.
8. Басин А. Страхование ответственности. Что вам нужно об этом знать. — М.: Эсмо, 2008 — 566с.
9. Денисова И. П. Страхование. Изд.2. -Ростов н/Д: МарТ, 2007. -240с.
10. Котлобовский И. Б., Лайков А. Ю. и др.
К проекту стратегии развития страхования в РФ на 2008−12 гг. // Страховое дело, — № 6, № 7, — 2007. — с. 12−18.
11. Ларина Л. С. Страхование. — М.: Юриспруденция, 2006 — 541с.
12. Рейтман Л. И. Страховое дело. Учебник. — М.: Рост, 2007. — 377с.
13. Роик, В. Д. Профессиональные риски / В. Д. Роик. — М.: Анкил, 2004. — 560с.
14. Рубина Ю. Б., Солдаткин В. И. Страховой портфель. — М.: «СОМИНТЕК», 2004. — 277с.
15. Рябикин В. И. Страхование: уч. пос./ - М.: Эсмо, 2005 — 289с.
16. Скамай Л. Г., Мазурина Т. Ю. Страховое дело: Учеб. пособие — М.: ИНФРА-М., 2004. — 210с.
17. Сплетухов Ю. А., Дюжиков Е. Ф. Страхование: Учеб. пособие — М.: ИНФРА — М., Эсмо, 2007. — 311с.
18. Тенденции и перспективы развития страхования в России / Фонд «Бюро экономического анализа». — М., 2007. — № 2.
19. Чернова С. В. Страхование: учебник, — М.: Велби, 2007. — 344с.
20. Шахов В. В. Страхование: Учебник для вузов. — М.: ЮНИТИ,
2008. — 455с.
21. Шихов, А. К. Страхование. Учебное пособие / А. К. Шихов.- М.: Юнити, 2000. — 390с.
22. http: //forinsurer. com/news/07/08/09/12 283.
23. http: //www. ec-group. ru/analytics/review/news77. htm.
24. http: //www. 4p. ru/main/research/9822/.
westud.ru
Содержание
Введение …3
1. Экономическая сущность и содержание страхования …6
1.1 Страхование как древнейшая категория общественных отношений … 6
1.2 Сущность страхования …8
1.3 Классификация страхования… 10
2.Функции и роль страхования в системе финансовых отношений…13
2.1.Функции страхования…13
2.2 Формы организации страхового фонда…18
2.3 Приоритеты развития страхования в РФ… 20
Заключение…22
Список использованной литературы…25
Содержание
Выдержка из текста
Участие в фондах страховых компаний представляет собой самый надежный способ компенсации ущербов, связанных с рисками. Эти фонды создаются страховыми компаниями за счет взносов страхователей и формируются только в денежном выражении. Необходимый размер фондов рассчитывается страховщиками на основе статистики и теории вероятности. Собранные средства расходуются строго на конкретные цели-страховые выплаты страхователям при наступлении страховых случаев. В общей системе образования страховых фондов исторически сложились два направления страховой деятельности:• государственное социальное страхование, основанное на принципе коллективной солидарности и направленное на социальное выравнивание и обеспечение минимума благосостояния;* страхование физических и юридических лиц, осуществляемое страховыми компаниями на договорной основе. Страхование гарантирует от случайных рисков имущественные интересы граждан и предприятий, обеспечивает продолжение хозяйственной деятельности предприятий и непрерывность общественного воспроизводства.2.3 Приоритеты развития страхования в РФВ современных условиях организации экономики главными тенденциями развития страхования являются: Уменьшение числа страховых организаций. Увеличение размеров уставных капиталов страховщиков. Рост объема страховых премий и страховых выплат. Увеличение доли обязательного страхования в структуре совокупной страховой премии. Увеличение уровня выплат за счет обязательства страхования. Повешение количества заключенных договоров страхования за счет обязательных видов страхования. Рост спроса на имущественное страхование. Уменьшение операций по страхованию жизни. В целом современное состояние страхового рынка России можно считать стабильным.
Для его дальнейшего развития необходимо решение ряда проблем, основными из которых являются: — отсутствие налоговых стимулов и государственных гарантий для страхователей;
Пока вопросы создания условий для развития онлайн-страхования в России активно обсуждаются в государственных органах и профильных ассоциациях. Страховщики, несомненно, осознают роль интернет-технологий в современном обществе как одного из перспективных способов удержания становящихся все более требовательными к качеству услуг клиентов и важного средства повышения их лояльности: онлайн-коммуникации на разных этапах сотрудничества — существенное конкурентное преимущество сегодняшнего дня. Тем не менее, по данным проведенного агентством «Эксперта РА» опроса, 30% российских страховщиков в ближайшее время даже не планируют работу через Интернет, и только пятая часть страховых компаний отводят прямым продажам (включая продажи онлайн) приоритетную роль в страховании. Процедура приобретения полиса предельно проста и занимает лишь несколько секунд, а полученный в результате документ принимается во всех расположенных в РФ посольствах зарубежных стран.
Застраховать таким образом можно медицинские расходы, включая лечение последствий несчастного случая, гражданскую ответственность и багаж, также можно выбрать специальные страховые программы для планирующих заниматься активными видами спорта. Кстати, такой полис просто невозможно потерять (ведь его дубликат всегда можно распечатать!), а владельцам смартфонов, к примеру, и вовсе нет нужды возить с собой бумажную версию — достаточно сохранить файл. Но есть и серьезные проблемы. Сейчас значительная часть страховщиков, согласно международным стандартам отчетности, убыточна. И у акционеров страховых компаний нет тех привлекательных возможностей для продажи своих компаний, которые были до 2008 года. Отрасль стоит перед выбором: следовать по пути внушительного роста страховых премий и незначительного роста прибыли, что не является устойчивой бизнес-моделью.
Либо создать рынок, соответствующий уровню экономики страны. Второй путь приведет рынок к быстрому и прибыльному росту. ЗаключениеИзучив материал можно сделать следующие выводы: На протяжении всего существования человечества, жизнь людей подвержена различным опасностям. Человек вынужден бороться со стихийными бедствиями и возникающими межличностными конфликтами в связи с ухудшением производственных связей. Рискованный характер общественного производства и необходимость покрытия возможного ущерба, способствовало развитию страховых отношений, так как страхование позволяет не только предупредить и преодолеть экономические и социальные последствия чрезвычайных ситуаций, но и возместить ущерб. Страхование вступает в денежные отношения, закрепляет их юридическими документами, имеет свои характерные черты, обусловленные специфичными признаками: случайным характером наступления страхового случая, определением ущерба в денежном и натуральном выражении, необходимостью преодоления последствий страхового случая и возмещения материального ущерба. Как экономическая категория «страхование» включает в себя образование за счет взносов юридических и физических лиц специального фонда средств, его использование для возмещения ущерба и оказания помощи гражданам при наступлении страховых случаев. Экономическая сущность страхования заключается в том, какие функции оно выполняет и какие проблемы общества позволяет решатьТаким образом, в процессе реализации экономической и социальной функции страхование создает необходимые для развития рыночной экономики. Страховая защита предоставляется путем формирования и целевого использования средств страховых фондов. Итак, страхование — особенный рыночный инструмент - регулятор общественного производства, создающий необходимые условия для развития национальной экономики путем обеспечения непрерывности воспроизводственного процесса, предоставления экономике инвестиционных ресурсов, стимулирования развития научно-технического прогресса и повышения социальной стабильности в обществе. Развитие страхования в России зависит не только от объективных экономических показателей, но и от усилий самих страховщиков. Рекламные и PR — компании, формирование дистрибьюторских агентских сетей, общие меры по популяризации страхования — вот необходимые основы развития успешного страхового бизнеса в России. Практически все крупные компании, работающие на открытом рынке, ведут свою информационную кампанию. Это и классические виды рекламы, и представительство в Интернете, и продвижение сайтов и даже формирования служб продаж по схемам сетевого маркетинга. Ключевые особенности рынка во многом определяются спецификой того этапа развития, на котором он находится. Сейчас, например, это этап экстенсивного роста, который пока еще не в полной мере исчерпал свой потенциал, но находится уже на излете. Рынок долгое время развивался за счет привлечения новых клиентов и новых объектов страхования, что определило стратегии развития многих компаний. Для растущего рынка характерны свои ценности, для инвесторов и акционеров приоритетна занимаемая доля рынка. В других странах многие рынки, в том числе и страхование, проходили аналогичный этап развития. В условиях бурного роста участникам рынка было важно увеличить свою долю, а когда рынок насытиться, и экстенсивные источники роста будут исчерпаны, сконцентрироваться на повышении эффективности своего бизнеса. Акционеры страховых компаний постепенно меняют приоритеты в пользу эффективности и финансового результата бизнеса. Разумеется, изменение стратегий — процесс не одномоментный, потребуется определенный переходный период. Например, рынок страхования имущества юридических лиц на сегодняшний день уступает в динамике другим направлениям корпоративного страхования — таким, как страхование опасных производственных объектов (ОПО) или строительно-монтажных рисков (СМР), которые активно растут за счет крупных инфраструктурных проектов. Список использованной литературыЗакон РФ от 27.11.92 № 4015−1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации».Алехина Е.С. Страхование: краткий курс лекций/ Е.С. Алехина.- М.: Издательство Юрайт, 2011.-206с.Ермасов С. В., Ермасова Н. Б. Страхование: учебник / С. В. Ермасов, Н. Б. Ермасова. — М.: Высшее образование, 2008. — 613 с. Гвозденко А.А. Страхование: учебник — М.:ТК Велби
6 Из-во Проспект, 2008.- 464с. Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности: учеб. Пособие. — М.: Финансы и статистика, 2008. — 352 с.: ил. Никулина Н.Н. Страхование. Теория и практика: учеб. пособие для студентов вузов / Н.Н. Никулина, С.В. Березина. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. — 511 с. Пастухов Б.И. «Современное состояние страхового рынка и пути выхода из кризиса"/Пастухов Б.И.// Финансы. — № 10. — 2008. Слептухов Ю.А., Страхование: Учеб Пособие. - М.: ИНФРА-М., 2007. Страхование: учебник для бакалавров / С.В. Ермасов, Н.Б. Ермасова. М.: Изд-во Юрайт; ИД Юрайт, 2011. — 703 с. Страхование: учебник / под ред. Л.А. Орланюк-Малицкой, С.Ю. Яновой. — М.: Изд-во Юрайт; Высшее образование, 2010. — 828 с. Страхование: учебник / под.ред. Т.А. Федоровой. — М.: Магистр, 2009. — 1006 с. Фадеев Д.Е. Страхование в России и его основные тенденции развития. /Д.Е. Фадеев// «Финансовая газета». -№ 3 — 2009. Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. — М.: ЮНИТИ, 2003. — 311 с. Щербаков В.А. костяев Е. В, Страхование: учеб пособие. — М.: КНОРУС, 2007. www.insur-info.ru/
Список использованной литературы
1.Закон РФ от 27.11.92 № 4015−1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации».
2.Алехина Е.С. Страхование: краткий курс лекций/ Е.С. Алехина.- М.: Издательство Юрайт, 2011.-206с.
3.Ермасов С. В., Ермасова Н. Б. Страхование: учебник / С. В. Ермасов, Н. Б. Ермасова. — М.: Высшее образование, 2008. — 613 с.
4.Гвозденко А.А. Страхование: учебник — М.:ТК Велби
6 Из-во Проспект, 2008.- 464с.
5.Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности: учеб. Пособие. — М.: Финансы и статистика, 2008. — 352 с.: ил.
6.Никулина Н.Н. Страхование. Теория и практика: учеб. пособие для студентов вузов / Н.Н. Никулина, С.В. Березина. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. — 511 с.
7.Пастухов Б.И. «Современное состояние страхового рынка и пути выхода из кризиса"/Пастухов Б.И.// Финансы. — № 10. — 2008.
8.Слептухов Ю.А., Страхование: Учеб Пособие. - М.: ИНФРА-М., 2007.
9.Страхование: учебник для бакалавров / С.В. Ермасов, Н.Б. Ермасова. М.: Изд-во Юрайт; ИД Юрайт, 2011. — 703 с.
10.Страхование: учебник / под ред. Л.А. Орланюк-Малицкой, С.Ю. Яновой. — М.: Изд-во Юрайт; Высшее образование, 2010. — 828 с.
11.Страхование: учебник / под.ред. Т.А. Федоровой. — М.: Магистр, 2009. — 1006 с.
12.Фадеев Д.Е. Страхование в России и его основные тенденции развития. /Д.Е. Фадеев// «Финансовая газета». -№ 3 — 2009.
13.Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. — М.: ЮНИТИ, 2003. — 311 с.
14.Щербаков В.А. костяев Е. В, Страхование: учеб пособие. — М.: КНОРУС, 2007.
15.http://www.insur-info.ru/
список литературы
referatbooks.ru
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
1. СТРАХОВАНИЕ КАК ФИНАНСОВАЯ КАТЕГОРИЯ 5
1.1. Экономическая сущность страхования. Его функции и роль 5
1.2. Сферы, отрасли и формы страхования. Их характеристика и особенности 13
1.
3. Финансовые основы страховой деятельности 20
2. АНАЛИЗ РЫНКА СТРАХОВАНИЯ В РОССИИ 23
2.1. Особенности развития страхования в современной России 23
2.2. Анализ рынка страхования в России в 2007—2010 годах 26
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 39
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 40
ПРИЛОЖЕНИЕ 42
1. СТРАХОВАНИЕ КАК ФИНАНСОВАЯ КАТЕГОРИЯ
1.1. Экономическая сущность страхования. Его функции и роль
Страхование — отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации (РФ), субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков. Страховая деятельность (страховое дело) — сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, перестрахованием. Законом РФ от
2. ноября 1992 г. № 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации» определены цель и задачи организации страхового дела, формы страхования (ст.
3).
Целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, РФ, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении страховых случаев.
Задачами организации страхового дела являются[2]:
1. проведение единой государственной политики в сфере страхования;
Страхование согласно Закону РФ «Об организации страхового дела в РФ» осуществляется в форме добровольного страхования и обязательного страхования. Договоры добровольного и обязательного страхования предусмотрены ст.
92. ГК РФ.
Экономическая сущность страхования заключается в формировании страховщиком денежных фондов и резервов из уплачиваемых страхователями взносов (премий), предназначенн
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1.Гражданский кодекс Российской Федерации часть вторая от
2. января 1996 г. N 14-ФЗ.
2.Федеральный закон РФ от 27.11.1992 г. № 4015−1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации».
3.Абрамов В.Ю. Страхование: теория и практика. Год издания: 2006
4.Акинин П.В. Практикум по курсу Страхование: уч.пос. — М.: Невод, 2007 — 489с.
5.Ахвледиани Ю.Т. Развитие жилищного страхования в современных условиях // Страховое дело.- 2002.- № 12.- C.14−18
6.Бакиров А.Ф. Формирование и развитие рынка страховых услуг. — М: Финансы и статистика, 2008 — 466с.
7.Балабанов И. Т., Балабанов А. И. Страхование — С.-Пб.: Питер, 2004 — 455с.
8.Басин А. Страхование ответственности. Что вам нужно об этом знать. — М.: Эсмо, 2008 — 566с.
9.Денисова И.П. Страхование.Изд.2. -Ростов н/Д:МарТ, 2007.-240с.
10.Котлобовский И.Б., Лайков А.Ю. и др.
К проекту стратегии развития страхования в РФ на 2008−12 гг.// Страховое дело, — № 6, № 7, — 2007. — с.12−18.
11.Ларина Л.С. Страхование.- М.: Юриспруденция, 2006 — 541с.
12.Рейтман Л. И. Страховое дело. Учебник. — М.: Рост, 2007. — 377с.
13.Роик, В. Д. Профессиональные риски / В. Д. Роик. — М.: Анкил, 2004. — 560с.
14.Рубина Ю. Б., Солдаткин В. И. Страховой портфель. — М.: «СОМИНТЕК», 2004. — 277с.
15.Рябикин В.И. Страхование: уч.пос./ - М.: Эсмо, 2005 — 289с.
16. Скамай Л.Г., Мазурина Т.Ю. Страховое дело: Учеб. пособие — М.: ИНФРА-М., 2004. — 210с.
17.Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: Учеб. пособие — М.: ИНФРА — М., Эсмо, 2007. — 311с.
18.Тенденции и перспективы развития страхования в России / Фонд «Бюро экономического анализа». — М., 2007. — № 2.
19.Чернова С. В. Страхование: учебник, — М.: Велби, 2007. - 344с.
20.Шахов В. В. Страхование: Учебник для вузов. — М.: ЮНИТИ,
2008. — 455с.
21.Шихов, А. К. Страхование. Учебное пособие / А. К. Шихов.— М.: Юнити, 2000. — 390с.
22. forinsurer.com/news/07/08/09/12 283.
23. www.ec-group.ru/analytics/review/news 77.htm.
24. www.4p.ru/main/research/9822/.
referatbooks.ru
Уставной капитал страховой организации
-----------------------
Размер уставного
капитала юриди-
ческого лица, об-
ращающегося за
получением ли-
цензии на осуще-
ствление страхо-
вой деятельности,
должен быть не
менее установ-
ленного нормати-
ва. К моменту
получения лицен-
зии весь капитал
должен быть пол-
ностью оплачен
Наличие страховых резервов и фондов
------------------------------------
Для обеспечения
выполнения при-
нятых страховых
обязательств
страховщики об-
разуют из полу-
ченных страховых
взносов необхо-
димые для пред-
стоящих страхо-
вых выплат стра-
ховые резервы по
личному страхо-
ванию, имущест-
венному страхова-
нию и страхованию
ответственности.
Страховщики так-
же создают резер-
вы для финанси-
рования меро-
приятий по преду-
преждению несча-
стных случаев,
утраты или по-
вреждения за-
страхованного
имущества
Из доходов, ос-
тающихся после
уплаты налогов,
страховщики мо-
гут образовывать
фонды, необхо-
димые для обес-
печения их дея-
тельности
Система перестрахования
------------------------------------------
Перестрахование представляет
собой страхова-
ние страховщиком .
(в этом случае он
выступает как
страхователь)
части рисков у
иной страховой
компании. При
этом первона-
чальный страхов-
щик остается пол-
ностью ответст-
венным перед
страхователем за
выплату страхово-
го возмещения.
Посредством пе-
рестрахования
"непосильные"
для одного стра-
ховщика риски
распределяются
между нескольки-
ми страховыми
компаниями, тем
самым приводя к
уменьшению рис-
ка для каждого
отдельного стра-
ховщика. За это
страховщик упла-
чивает перестра-
ховщику опреде-
ленную премию
Нормативы и гарантии
-----------------------------------------------
Для обеспечения
своей платеже-
способности стра-
ховщики обязаны
соблюдать норма-
тивные соотноше-
ния между акти-
вами и принятыми
ими страховыми
обязательствами.
Страховщики,
принявшие обяза-
тельства в объе-
мах, превышаю-
щих возможности
их исполнения за
счет собственных
средств и страхо-
вых резервов,
обязаны застра-
ховать у пере-
страховщиков
риск исполнения
соответствующих
обязательств
Размещение стра-
ховых резервов
должно осуществ-
ляться страхов-
щиками на усло-
виях диверсифи-
кации, возвратно-
сти, прибыльности
и ликвидности
studfiles.net
Экономическая категория страхования - это теоретическое выражение реально существующих общественно-производственных отношений между людьми по поводу предупреждения, локализации и преодоления негативных последствий чрезвычайных событий естественного и социального характера, а также по безусловному возмещению нанесенного ими ущерба.
Экономические отношения страхования можно выразить через следующие экономические категории:
1) страховая защита общественного производства;
2) страховая защита собственности и доходов населения;
3) экономическая категория страхования как целостного явления.
Характерной чертой экономических отношений страхования является наличие страхового фонда как своего материального носителя, что сближает экономическую категорию страхования с категорией финансов. Отличие же в том, что здесь налицо признак "замкнутого распределения ущерба", тогда как доходы государственных бюджетов распределяются не только на плательщиков взносов.
С другой стороны, страхование предусматривает перераспределение ущерба как между территориальными единицами, так и во времени. Возможны территориальное перераспределение страхового фонда и резервирование фонда в благоприятные годы с целью его использования в неблагоприятные годы.
Наконец, страхование предполагает возвратность мобилизованных в страховой фонд платежей. Этот признак сближает экономическую категорию страхования с категорией кредита.
Страхование выражает свою экономическую деятельность через распределительную функцию. Эта функция находит свое конкретное воплощение в следующих функциях: рисковой, предупредительной (превентивной), сберегательной, контрольной, кредитной и инвестиционной.
Рисковая функция считается основной, поскольку именно наличие риска стимулирует возникновение страхового интереса. В рамках осуществления рисковой функции и происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования в связи с последствиями чрезвычайного страхового события.
Предупредительная функция осуществляется через финансирование из средств страхового фонда различных мероприятий по предупреждению, локализации и ограничению негативных последствий катастроф, несчастных случаев.
Сберегательная функция проявляет себя в потребности в страховой защите денежных накоплений населения, аккумулированных в коммерческих банках.
Контрольная функция заключается в целостном формировании и использовании страхового фонда. Осуществление ее производится через финансовый контроль за законным проведением страховых операций.
Кредитная функция имеет общность с такой характерной чертой страхования, как возвратность страховых взносов, имеющей отношение прежде всего к страхованию жизни.
Инвестиционная функция страхования проявляется в возможности участия временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций, пополнении за счет части прибыли (дохода) от страховых операций государственного бюджета.
Исходя из функций страхования можно отметить, что, во-первых, в страховании налицо объединение норм компенсационного характера с нормами предупредительного характера; во-вторых, все эти функции выполняет страховщик, ведающий и страховыми, и смежными со страховыми общественно-экономическими отношениями. Эти основные функции страхования осуществляются всегда, независимо от политико-государственных и экономических условий, т.е. они объективны.
Специфика страхования заключается в том, что оно одновременно является и объектом, и субъектом государственного регулирования. Это означает, что, с одной стороны, страхование регулируется государством, функционирует в рамках как общих, так и специфических, относящихся только к страховой индустрии правил. С другой стороны, страхование является элементом государственного регулирования социально-экономических процессов и обеспечения устойчивости производства и потребления. Эти явления – две стороны одного процесса, тесно связанные между собой: государственное регулирование страховой деятельности направляет развитие страхования таким образом, который представляется государству наиболее целесообразным с точки зрения его влияния на другие макроэкономические и социальные явления. И, напротив, для эффективного использования страхования в регулировании социально-экономических процессов необходим хорошо отлаженный механизм воздействия на самострахование. Любое решение, принимаемое государством в области страхования, должно оцениваться как с позиции страхового рынка (т. е. в соответствии с его непосредственным результатом в области регулирования страховой деятельности), так и с учетом его дальнейшего влияния на экономику в целом, а также его социального эффекта.
stud24.ru
