| |
В рыночной экономике хозяйствующие субъекты обеспечивают финансовую стабильность самостоятельно. Предприятия ведут предпринимательскую деятельность на ϲʙᴏй страх и риск потерять имущество, не получить прибыль и т. д. Проявление сил природы, пожары, техногенные аварии, невыполнение обязательств контрагентами и другие события для предприятий будут объективными явлениями. Статистика свидетельствует, что каждые 10 лет предприятие терпит крупный убыток. По϶ᴛᴏму предприятие должно учитывать ϶ᴛᴏт фактор и всегда быть готовым к возможным случайностям, возмещению потерь, возникающих у экономического субъекта в процессе его деятельности. Материал опубликован на http://зачётка.рфКомпенсация обозначенных потерь обеспечивается институтом страхования. Исключая выше сказанное, через страхование решаются вопросы социального обеспечения персонала. Исходя из всего выше сказанного, мы приходим к выводу, что у предприятий объективно возникает потребность в страховой защите ϲʙᴏего имущества, иных имущественных интересов и социальном обеспечении персонала.
Страхование имущественных и иных интересов экономических субъектов будет корпоративным страхованием. Учитывая зависимость от полноты обеспечения экономического субъекта страховой и социальной защитой и других форм реализации страховых отношений корпоративное страхование рассматривается в узком и широком смысле слова.
В узком смысле слова корпоративное страхование подразумевает страхование единичных или нескольких рисков экономического субъекта. Корпоративное страхование в широком смысле слова — ϶ᴛᴏ многорисковое, комбинированное, долгосрочное страхование имущественных и иных интересов предприятия. Это корпоративное страхование будет всеобъемлющим страхованием, кᴏᴛᴏᴩое включает также страхование катастрофических рисков и рисков, не страхуемых классическим страхованием (риски колебания валютного курса и цен на товары, деловые и политические риски и др.). Корпоративное страхование в широком смысле слова помимо всеобъемлющей страховой защиты экономического субъекта и социального обеспечения его персонала способствует оптимизации финансовых потоков предприятия, снижению себестоимости товаров, работ и услуг и увеличению его капитализации.
Оптимизация денежных потоков корпоративного клиента обеспечивается путем выработки наиболее удобных схем уплаты страховых взносов и выплаты страховок. Исключая выше сказанное, оптимизация финансовых потоков страхователя обеспечивается через прямое или косвенное участие его в уставном капитале страховщика, благодаря чему у корпоративного клиента побудет возможность управления финансовыми потоками, в т.ч. размещением финансовых ресурсов страховой организации. Уместно отметить, что оптимизация финансовых потоков предприятия обеспечивается также использованием страхования для налогового планирования.
Примером наиболее продвинутой формы корпоративного страхования, связанного с оптимизацией финансовых потоков предприятия, будут тесные взаимоотношения банков и страховых организаций, кᴏᴛᴏᴩые пробудут помимо обозначенных форм в консолидированной деятельности отмеченных финансовых институтов как по привлечению, так и инвестированию денежных ресурсов.
Снижение себестоимости товаров, работ и услуг страхователя при проведении всеобъемлющего корпоративного страхования обеспечивается следующим образом. В первую очередь, при долгосрочном комплексном корпоративном страховании происходит комбинирование страховых рисков и их распределение во времени (в отличие от классического страхования, когда все риски калькулируются отдельно и в дальнейшем суммируются, если на страхование принимается несколько рисков). В комбинированном страховании учитываются взаимосвязи страховых событий, когда, например, наступление одного события исключает наступление другого. В результате комбинированное корпоративное страхование позволяет уменьшить избыточное страхование.
Во-вторых, снижение цены комплексного корпоративного страхования достигается в случаях, когда тарифная ставка строится таким образом, что корпоративный клиент платит за сглаживание ежегодных убытков и покрытие ущербов от катастрофических рисков. В данном случае существенно возрастает значение фонда самострахования страхователя, с помощью кᴏᴛᴏᴩого корпоративный клиент оперативно преодолевает временные затруднения, связанные с осуществлением хозяйственной деятельности. Материал опубликован на http://зачётка.рф
В-третьих, всеобъемлющее корпоративное страхование позволяет реализовать принцип взаимности на микроуровне, когда с учетом многолетней статистики страховые взносы корпоративных клиентов коррелируют с их среднегодовыми убытками. При такой форме организации страховых отношений на предприятии формируется действенный экономический механизм, стимулирующий корпоративных страхователей снижать затраты на страхование. В результате у корпоративного клиента побудет мощная мотивация уменьшения степени риска, сокращения затрат на страхование и, таким образом, повышается эффективность бизнеса экономического субъекта.
В-четвертых, снижение расходов у корпоративного страхователя достигается минимизацией затрат по обслуживанию договоров страхования, что обеспечивается как совокупным уменьшением расходов на ведение дела страховщика при комплексном страховании, так и долгосрочным страхованием.
Корпоративное всеобъемлющее страхование позволяет также увеличить капитализацию предприятия, так как ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙующее страхование обеспечивает стабильность финансового результата деятельности экономического субъекта.
Сформулированные критерии всеобъемлющего корпоративного страхования по существу отражают принципы его организации — комплексности, комбинирования и долгосрочности.
Принцип комплексности означает учет всей системы рисков корпоративного клиента.
Принцип комбинирования страховых рисков обеспечивает учет возможной взаимосвязи рисков. Данный принцип снижает избыточное страхование. Эффект комбинированного страхования реализуется при проведении комплексного страхования у одного страховщика или в рамках страхового пула.
Принцип долгосрочности означает организацию страховых отношений страховщика с корпоративным клиентом на долгосрочной основе, что обеспечивает реализацию убыточного подхода к регулированию претензий страхователя, оптимизацию его финансовых потоков и реальное финансирование страховщиком мероприятий, направленных на уменьшение вероятности наступления страховых случаев и возможного ущерба и у предприятия.
Практика корпоративного страхования в Российской Федерации преимущественно ограничена страхованием отдельных или группы рисков корпоративных клиентов. Корпоративное страхование широко пробудет в обслуживании финансовых потоков экономических субъектов и направлено на минимизацию их налогообложения. Данная форма страхового обслуживания предприятий обеспечивается различными видами зарплатного страхования жизни. Такое страхование жизни будет не вполне легитимным и с развитием и совершенствованием налогового и страхового законодательства будет минимизировано.
Объективность корпоративного страхования обусловлена потребностью в страховой защите имущественных интересов предприятий и различных форм социального обеспечения их персонала, формирование кᴏᴛᴏᴩых находится в зависимости от ряда факторов, в т.ч. состояния экономики, финансового положения хозяйствующего субъекта страховой культуры и т. д. Потребности в корпоративном страховании имеют не только непосредственно страховое содержание. Страхование используется экономическими субъектами для оптимизации финансовых потоков предприятия, легализации и извлечения доходов. Потребности в страховании реализуются в страховые отношения при заключении ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙующих договоров страхования. Потенциально осознанные страховые потребности остаются нереализованными, если предприятия испытывают финансовые трудности, страховщики завышают страховые тарифы, предприятия не доверяют страховым организациям, страховые продукты не ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙуют реальному спросу и т. д.
Потребности в корпоративном страховании и факторы, сдерживающие их удовлетворение, будут эластичными категориями. Стоит заметить, что они обладают ϲʙᴏйствами изменчивости как в силу ϲʙᴏего внутреннего содержания, так и в силу воздействия внешней среды. По϶ᴛᴏму изучение потребностей в страховании и условий их удовлетворения будет необходимым в деятельности страховых организаций при разработке стратегии и тактики страховщика. Это крайне важно для формирования национальной страховой политики. Изучение потребностей в страховании важно для корпоративного клиента для определения их цены и места в системе методов управления рисками.
xn--80aatn3b3a4e.xn--p1ai
Введение
1. Корпоративное страхование
1.1. Организационно-экономическая характеристика объекта корпоративного страхования
1.2. Страховые риски экономического субъекта
1.3. Схема взаимосвязи основных страховых рисков
1.4. Риски, переданные на страхование, и виды страхования, покрывающие соответствующие риски
2. Взаимное страхование
Заключение
Список литературы
Содержание
Страховая премия: 3−5% от страховой суммы на
1. месяцев.
Возраст застрахованных: от
1. до
5. лет.
Анализ существа взаимного страхования позволяет выделить ряд его преимуществ по сравнению с другими формами организации страховой защиты, в частности:
Образующееся в силу специфики страховых операций превышение страховых взносов над произведенными страховыми выплатами остается в распоряжении членов общества-страхователей, а не растворяется «в недрах» чужой организации;
Ни одна страховая организация не может предложить условий страхования лучше, чем те, которые утвердят сами страхователи, объединившиеся в общество взаимного страхования;
Все страховые платежи находятся в собственности и управлении самих страхователей — членов ОВС.
Формируемые обществом взаимного страхования резервы и иные общественные фонды используются исключительно в интересах членов общества (формами такого использования могут быть долгосрочные инвестиции, ссуды, займы (кредиты) членам общества, совместные инвестиционные операции и т. п.).
В этой связи взаимность, по нашему мнению, можно определить как осознанную членами общества взаимного страхования систему организационно-финансовых отношений между ними, имеющую целью удовлетворение сравнимых страховых потребностей и основанную на принципах:
неприбыльности страховых операций (некоммерческом характере страхования), когда каждый член общества выступает одновременно в трех качествах — члена организации, управляющего ее делами, страхователя своего же общества и части общества как взаимного страховщика, несущего обязательства перед всеми другими страхователями — членами своего общества.
Создание обществ взаимного страхования обеспечит в современных условиях эффективную защиту имущественных интересов малого и среднего предпринимательства.
Проведение экономических реформ в России, прежде всего, связано с изменением структуры собственности на основе приватизации государственной и появления частной собственности.
Если раньше компенсация убытков обеспечивалась исключительно выделением средств из специальных целевых резервов государственного бюджета, то сегодня при изменении структуры собственности и крайней скудности бюджетных средств использование этого источника становится все более обременительным для государства. Поэтому система страхования приобретает все большее значение при защите предприятий от различного рода рисков. Страхование ПХД предприятий позволяет обеспечить непрерывность процесса производства, возмещая убытки за счет средств страховых организаций, без экстренного выделения значительных ресурсов из бюджетных средств и внебюджетных фондов. В странах с развитой рыночной экономикой страхование является одним из стратегических секторов экономики. Оно обеспечивает социально-экономическую стабильность в обществе, так как гарантирует собственникам возмещение ущерба при гибели или повреждении имущества и потере дохода.
Роль страхования проявляется, прежде всего, на микроэкономическом уровне, конкретные договоры страхования заключаются юридическими и физическими лицами с целью защиты своих имущественных интересов. При возникновении крупных природных или техногенных катастроф, охватывающих огромные территории, нарушающих производство сотен предприятий, угрожающих жизни тысяч жителей, возмещение соответствующего ущерба через систему страхования имеет макроэкономические последствия. Макроэкономические пропорции развития ведущих государств мира во многом определяют огромные инвестиционные ресурсы страховых компаний.
Список литературы
Шапкин А. Экономические и финансовые риски. - М.: Дашков и К. 2006. — 544 с.
«Вопросы создания и деятельности в России обществ взаимного страхования». Пылов К.И.// Электронная версия статьи в сети Интернет www.tsj.ru/rubrs.asp?rubr_id=2352&art_id=4366
«Полисом по травматизму». Фёдоров А. // «Финанс.»
2. января 2006 г. — Электронная версия статьи в сети Интернет www.insur-info.ru/press/16 066
Информация с сайта www.parnas.spb.ru
Информация с сайта all-group.ru/garant/
Информация с сайта www.parnas.spb.ru
Там же
«Полисом по травматизму». Фёдоров А. // «Финанс.»
2. января 2006 г. — Электронная версия статьи в сети Интернет www.insur-info.ru/press/16 066
Там же
Там же
Там же
Там же
Информация с сайта all-group.ru/garant/
Там же
«Вопросы создания и деятельности в России обществ взаимного страхования». Пылов К.И.// Электронная версия статьи в сети Интернет www.tsj.ru/rubrs.asp?rubr_id=2352&art_id=4366
Там же
Там же
Там же
Там же
2
1.Шапкин А. Экономические и финансовые риски. - М.: Дашков и К. 2006. — 544 с.
2."Вопросы создания и деятельности в России обществ взаимного страхования". Пылов К.И.// Электронная версия статьи в сети Интернет www.tsj.ru/rubrs.asp?rubr_id=2352&art_id=4366
2. января 2006 г. — Электронная версия статьи в сети Интернет www.insur-info.ru/press/16 066
4.Информация с сайта www.parnas.spb.ru
5.Информация с сайта all-group.ru/garant/
список литературы
referatbooks.ru
ВУЗ, город:
Москва
Предмет: Страхование
Курсовая работа по теме:
Страниц: 38
Автор: Юлия
2010 год
5 61
RUR 1490
... возникновения и развития рынка страхования жизни, определить объект и субъект рынка страхования жизни, проанализировать особенности современного рынка страхования жизни в ...
... развитие страхования РФ, страхование жизни было определено в Условиях лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации ... установленного освобождения страховой суммы от налога на наследство; 4) увеличение личных доходов за счет ...
... является страхование жизни как вид личного страхования. Объектом исследования является личное страхование, как отрасль страхования, связанное с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя ...
... Осуществленный анализ в рамках данной работы позволит выявить основные тенденции в развитии личного страхования как в России, ... в личном страховании. Объект исследования: личное страхование в России и за рубежом. В первой главе курсовой работы будут ...
... Всемирного банка, страхование вкладов направлено на защиту интересов мелких вкладчиков и укрепление стабильности банковской системы: гарантируя ... и функционирования системы страхования вкладов и перспективы ее развития в России. Для достижения ...
... развития страхования жизни, Предметом исследования является страхование жизни как вид личного страхования. Объектом исследования является личное страхование, как отрасль страхования, связанное с жизнью ...
... страхование можно представить в виде системы экономических отношений, включающей совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных ...
1 КОРПОРАТИВНОЕ СТРАХОВАНИЕ: СУЩНОСТЬ И ЕГО ОСОБЕННОСТИ 4
1.1 Понятие корпоративного страхования 4
1.2 Новая идеология корпоративного страхования 8
1.3 Перспективы корпоративного страхования 9
2 АНАЛИЗ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА РФ 14
2.1 Рынок корпоративного страхования 14
2.2 Итоги развития рынка в 2009 г. 16
2.3 Прогноз развития рынка: экстенсивное восстановление 20
2.4 Оценка систем страховых выплат 24
3 КЛАССИФИКАЦИИ В СТРАХОВАНИИ 27
3.1 Классификация страхования жизни 27
3.2 Проектирование тарифных ставок по страхованию жизни 30
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 36
ЛИТЕРАТУРА 37
В рыночной экономике каждый хозяйствующий субъект обеспечивает финансовую стабильность самостоятельно. Предприятия ведут предпринимательскую деятельность на свой страх и риск, а поэтому могут потерять имущество или не получить ожидаемую прибыль. Проявление сил природы, пожары, техногенные аварии, противоправные действия третьих лиц, невыполнение обязательств контрагентами и другие события для предприятий являются объективными факторами риска.
Зарубежная статистика развитых стран свидетельствует, что каждые 10 лет среднестатистическое предприятие терпит крупный убыток. При этом в России уровень риска является наиболее высоким. Поэтому предприятия должны учитывать этот фактор и всегда быть готовыми к возможным случайностям и возмещению потерь, возникающих у экономического субъекта в процессе его деятельности.
Компенсация обозначенных потерь обеспечивается институтом страхования.
Через страхование решаются вопросы, например, социального обеспечения персонала предприятий посредством заключения со страховщиками договоров добровольного медицинского страхования сотрудников и страхования от несчастных случаев. Важным компонентом социального обеспечения персонала на современном этапе становится страхование жизни, включающее пенсионное страхование и являющееся органическим звеном реформируемой системы пенсионного обеспечения в стране.
Целью данной работы является анализ современного состояния корпоративного страхования в РФ.
1. Казанцев С.К. Основы страхового дела. — Екатеринбург: УГТУ-УПИ, 2007. — 105 с.
2. Манэс А. Основы страхового дела: Пер. с нем. — М.: АНКИЛ, 2003. — 112 с.
3. Рудницкий В.В. Экономика и организация страхового дела. — С-Пб.: Изд-во Санкт-Петербургского университета экономики и финансов, 2004. — 150 с.
4. Семененков А.В., Чернов А.Ю. Медицинское страхование. — М.: Финста-тинформ, 2005. — 128 с.
5. Справочник по страхованию в промышленности: Пер. с нем./Под. ред. Н.А. Никологорского — М.: Страховой полис, ЮНИТИ, 2003. — 336 с.
6. Страхование в промышленности (опыт страхового рынка ФРГ). — М.: АН-КИЛ, 2002. — 123 с.
7. Страховое дело: Учебник / Под редакцией проф. Л.И. Рейтмана. — М.: Бан-ковский и биржевой научно-консультационный центр, 2003. — 524 с.
8. Зернов А., Зубец А. Структура страховой компании как инструмент обес-печения ее эффективности // Страховое дело. — 2007. — N3. — С.36-39.
9. Зубченко Л. Инвестиционная политика страховых компаний в странах ОЭСР // Финансист. — 2007. — N3. — С.69-70.
10. Ковалев, Юрий Михайлович. Роль страхования в преобразовании экономики России:- СПб : Изд-во СПбУЭФ,2009. -200с.
11. Кондрусь Н.А. Налогообложение страховых организаций // Налоги. — 2009. -N4. — С.31.
12. Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»
13. http://www.fssn.ru/www/site.nsf/1d88299ae3e668ffc3256be200497084
14. http://www.alti.ru/insurance-12.html
15. http://www.raexpert.ru/researches/insurance/corp_insurance_opt/
5 55
RUR 1490
Правовое обеспечение публичных интересов в сфере страхования
Wolters Kluwer Russia , 2013
ISBN 5466004332,9785466004335
Право социального обеспечения России
Prospekt.org , 2013
ISBN 5392020437,9785392020430
Главная цель учебника - помочь студентам овладеть основными теоретическими знаниями по проблемам права...
Государственная экономическая политика и экономическая доктрина России
2013
ISBN
Инвестиции
Prospekt.org , 2013
ISBN 5392016502,9785392016501
В учебнике изложены методы оценки инвестиционных проектов и финансовых активов. Для студентов, аспирантов и...
Доклад о мировом развитии 2002 года. Создание институциональных основ рыночной экономики
ISBN 5777701507,9785777701503
Kommersant - Secret Firmy
2002
A business monthly about successful technologies of modern business, corporate experience, the best deals...
Страховщики России демонстрируют устойчивые показатели роста, однако качество этого роста не всегда устраивает как сами компании, так и государство. Какие факторы определяют развитие рынка. Какие риски для компаний несут новые виды обязательного страхования. Об этом порталу «Страхование сегодня» рассказывает Эльнур Сулейманов, генеральный директор страховой компании «Согласие».... далее
Основное достижение — продажи систем массового ввода и обработки документов на базе продуктов ABBYY FlexiCapture и ABBYY Recognition Server выросли по сравнению с предыдущим годом на 93%, (в 2011 году — на 65%)...... далее
, несмотря на общее замедление динамики продаж автомобилей в России, Розничное подразделение «РОЛЬФ» увеличило свои продажи по сравнению с 2011 г.г.гг. — Для автодилера это касается как портфеля брендов, так и максимально эффективного сочетания различных направлений работы: продажи новых автомобилей и автомобилей с пробегом, финансовые услуги, послепродажное обслуживание и дополнительные... далее
20-21 февраля в Москве состоялся 3-й Российский страховой форум, в котором приняли участие более 120 представителей российской страховой отрасли. Александр Горин, Заместитель Генерального директора по розничному страхованию «АльфаСтрахование», выступил с докладом «Проблемы рентабельности в российском розничном страховании». 20-21 февраля в Марриотт Гранд Отеле в Москве прошел 3-й ежегодный... далее
nadfl.ru
