Введение
Деньги – особый товар, который является единственным всеобщим эквивалентом. С появлением денег все товарное хозяйство перешло в качественно новое состояние. Товарный мир раскололся на два полюса: на одной стороне сосредоточилась вся совокупность потребительских стоимостей, а на другой – деньги, выражающие суммарную стоимость всех товаров.
Деньги представляют собой развивающуюся экономическую категорию. Со времени своего возникновения они претерпели значительные изменения, что проявляется в переходе от применения одних видов денег к другим, а также в изменении условий их функционирования и в повышении их роли. Как уже отмечалось, по мере развития товарного производства при определенных условиях использовались различные виды денег.
Предшественниками денег были отдельные виды товаров, применявшиеся при обмене в качестве эквивалентов. Такими эквивалентами служили скот, меха, соль, табак, зерно, ракушки и т.д. Эволюция товарного производства, повышение интенсивности обмена обусловили выделение из общей товарной массы натуральных (вещественных) денег в качестве всеобщего эквивалента. Материальной основой их явились металлические деньги и, прежде всего, золото.
1. Металлические деньги
Возможно вы искали - Реферат: Виды денег
Ранней формой металлических денег были слитки разной формы (проволоки, пластины и др.). В XIII в. до н.э. в обращении находились различные слитки с определенным весом металла. В связи с этим наименования многих денежных единиц отражают весовые единицы: фунт стерлингов, ливр (фунт), марка (полфунта) и т.д. В Киевской Руси гривна представляла собой фунт серебра, а рубленая пополам – рубль.
На более высокой ступени общественного разделения труда в результате развития рыночных отношений из металла стали чеканить монеты, т.е. денежные знаки, имеющие установленные законом форму и весовое содержание. Впервые монеты из природного сплава золота и серебра (электрума) появились в государстве Лидия (Малая Азия) в VII в. до н.э. Чеканка монет на Руси стала производиться в IX–X вв.
К началу XX в. в ведущих промышленно развитых странах мира был установлен золотой монометаллизм, при котором ведущая роль принадлежала золоту, а серебро считалось менее ценным металлом. Из него чеканились разменные монеты, например, во время денежной реформы 1895–1898 гг. в России.
Металлические деньги делятся на полноценные и неполноценные.
Полноценные – это деньги, номинальная стоимость которых соответствует стоимости содержащегося в них благородного металла. Они выполняют все функции денег и являются всеобщим эквивалентом. Неполноценные деньги вначале чеканились как разменная (билонная) монета полноценных денег, их номинальная стоимость была выше стоимости содержащегося в них металла. Из-за высокой скорости обращения и стирания неполноценные монеты при золотом, стандарте чеканили из серебра и недрагоценных металлов. В настоящее время разменные монеты чеканятся из различных сплавов и алюминия.
Похожий материал - Контрольная работа: Виды и формы проведения налогового контроля
В 70-е гг. XX в. произошла деноминация золота. Оно перестало выполнять сначала функции средства обращения и платежа во внутреннем обороте страны, а затем, с 1976 г., и функцию мировых денег. Во внутреннем обороте и на мировом рынке золото было вытеснено бумажными и кредитными деньгами.
2. Бумажные деньги
Бумажные деньги являются знаками или представителями полноценных денег. Исторически бумажные деньги возникли в результате металлического обращения и появились в обороте как заместители серебряных или золотых монет. Объективная возможность обращения заместителей действительных денег возникла из особенностей функции денег как средства обращения, поскольку они являются посредником в обмене товаров. Превращение возможности в действительность представляет собой длительный исторический процесс, который охватывает следующие этапы:
I этап – стирание монеты, в результате чего полноценная монета превращается в знак стоимости;
II этап – сознательная порча металлических монет государственной властью, т.е. специальное снижение металлического содержания монет с целью получения дополнительного дохода в казну;
Очень интересно - Контрольная работа: Виды налогов и сборов в РФ
III этап – выпуск казначейством бумажных денег с принудительным курсом в целях получения дополнительного дохода в казну.
Внедрение в обращение ничего не стоящей бумажки прошло огромный путь от выпуска первых монет (Лидия – VII в. до н.э.) до первых бумажных денег (Китай – XII в. н.э. Европа и Америка – XVII–XVIII вв. н.э.). В России бумажные деньги (ассигнации) были введены в оборот во время правления Екатерины II в 1769 г. В современный период бумажные деньги в виде казначейских билетов сохранились в 10 странах (США, Италии, Индии, Индонезии и др.).
Следовательно, сущность бумажных денег (казначейских билетов) заключается в том, что это – денежные знаки, выпускаемые для покрытия бюджетного дефицита и обычно не разменные на металл, но наделенные государством принудительным курсом.
Особенность бумажных денег состоит в том, что они, будучи лишенными самостоятельной стоимости, снабжены государством принудительным курсом, а поэтому приобретают представительную стоимость в обращении, выполняя роль покупательного и платежного средства.
Эмитентами бумажных денег является министерство финансов (казначейство), либо центральный банк. В первом случае государство прямо использует печатный станок для покрытия своих расходов. Во втором случае оно это делает косвенно: центральный банк предоставляет кредиты государству, которые направляются на покрытие дефицита государственного бюджета. Разность между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и стоимостью их выпуска (расходы на бумагу и печатание) образует эмиссионный доход, который является существенной частью государственных доходов.
Вам будет интересно - Контрольная работа: Виды налогов на природные ресурсы
Экономическая природа бумажных денег такова, что исключает возможность устойчивого бумажно-денежного обращения. Во-первых, выпуск бумажных денег не регулируется потребностями товарооборота в деньгах; во-вторых, отсутствует механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения.
В связи с тем, что бумажные деньги обычно выпускаются для финансирования государства, покрытия бюджетного дефицита, размеры их эмиссии зависят от потребностей государства в дополнительных финансовых ресурсах, а не от потребности товарного и платежного оборота в деньгах. Причем потребности оборота в деньгах могут быть неизменными иди даже уменьшаться, например, при падении производства в условиях экономического кризиса, а потребности государства возрастают в связи с ростом, в частности, военных расходов. Таким образом, увеличение бумажно-денежной массы обычно означает чрезмерный по сравнению с потребностями товарооборота выпуск бумажных денег.
Бумажные деньги, поскольку не имеют собственной стоимости, непригодны для выполнения функции денег как сокровища, следовательно, их излишек не может уйти из обращения. Попав в обращение, бумажные деньги застревают в его каналах, переполняют их и обесцениваются. Таким образом, по самой природе бумажных денег им присуща неустойчивость. Неустойчивость и обесценение бумажных денег могут быть вызваны следующими причинами:
избыточный выпуск в обращение;
упадок доверия к правительству, выпустившему деньги;
Похожий материал - Контрольная работа: Виконання бюджету
неблагоприятный платежный баланс.
Наиболее типичным является инфляционное обесценение бумажных денег, обусловленное их чрезмерной эмиссией. Однако обесценение может быть связано и с правительственным кризисом, угрозой свержения государственной власти и утратой доверия населения к бумажным деньгам.
3. Кредитные деньги
Расширение коммерческого и банковского кредита в хозяйстве в условиях, когда товарные отношения приобрели всеобъемлющий характер, привело к тому, что всеобщим товаром становятся кредитные деньги, которые принадлежат к высшей сфере общественно-экономического процесса и управляются совершенно иными законами.
cwetochki.ru
Виды денег
Деньги в своем развитии выступали в двух видах: действительные деньги и знаки стоимости (заместители действительных денег).
Действительные деньги.
Действительные деньги — деньги, у которых номинальная стоимость (обозначенная на них стоимость) соответствует реальной стоимости, т.е. стоимости металла, из которого они изготовлены. Металлические деньги (медные, серебряные, золотые) имели разную форму: сначала штучные, затем весовые. Монета более позднего развития денежного обращения имела установленные законом отличительные признаки (внешний вид, весовое содержание). Наиболее удобной для обращения оказалась круглая форма монеты (меньше стиралась), лицевая сторона которой называлась аверс, оборотная — реверс и обрез — гурт. С целью предотвращения монеты от порчи гурт делался нарезным.
Для действительных денег характерна устойчивость, что обеспечивалось свободным разменом знаков стоимости на золотые монеты, свободной чеканкой золотых монет при определенном и неизменном золотом содержании денежной единицы, свободным перемещением золота между странами. Благодаря своей устойчивости действительные деньги беспрепятственно выполняли все пять функций.
Появление знаков стоимости при золотом обращении было вызвано объективной необходимостью:
золотодобыча не поспевала за производством товаров и не обеспечивала полную потребность в деньгах;
золотые деньги высокой портативности не могли обслуживать мелкий по стоимости оборот;
золотое обращение не обладало в силу объективности экономической эластичностью, т.е. быстро расширяться и сжиматься;
золотой стандарт в целом не стимулировал производство и товарооборот.
Золотое обращение просуществовало в мире относительно недолго — до первой мировой войны, когда воюющие страны для покрытия своих расходов осуществляли эмиссию знаков стоимости. Постепенно золото исчезло из обращения.
Заместители действительных денег (знаки стоимости).
Заместители действительных денег (знаки стоимости) — деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, т.е. затраченного на их производство общественного труда. К ним относятся:
металлические знаки стоимости — стершаяся золотая монета, билонная монета, т.е. мелкая монета, изготовленная из дешевых металлов, например меди, алюминия;
бумажные знаки стоимости, сделанные, как правило, из бумаги. Различают бумажные деньги и кредитные деньги.
Бумажные деньги — представители действительных денег. Исторически они появились как заместители находившихся в обращении золотых монет. Объективная возможность обращения этих денег обусловлена особенностями функции денег как средства обращения, когда деньги являлись мимолетным посредником товаров. Впервые бумажные деньги (ассигнации) появились в России в 1769 г. По сравнению с золотыми такие деньги создавали товаровладельцам определенные преимущества (легче хранить, удобны при расчетах за мелкие партии).
Право выпуска бумажных денег присваивает себе государство. Разность между номинальной стоимостью выпущенных денег и стоимостью их выпуска (расходы на бумагу, печатание) образует эмиссионный доход казны, являющийся существенным элементом государственных поступлений. На начальном этапе бумажные деньги выпускались государством наряду с золотыми и с целью их внедрения в обращение обменивались на них. Однако появление, а затем и рост дефицита бюджета вызвал расширение эмиссии бумажных денег, размер которой зависел от потребности государства в финансовых ресурсах.
Бумажные деньги выполняют лишь две функции: средство обращения и средство платежа. Отсутствие золотого обмена не дает возможность им уйти из обращения. Государство, постоянно испытывающее недостаток средств, увеличивает выпуск бумажных денег без учета товарного и платежного оборота. Экономическая природа бумажных денег исключает возможность устойчивости бумажно-денежного обращения, так как выпуск их не регулируется потребностями товарооборота, и механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения отсутствует. В результате бумажные деньги, застрявшие в обращении независимо от товарооборота, переполняют каналы обращения и обесцениваются. Причины обесценения: избыточный выпуск бумажных денег государством, упадок доверия к эмитенту и неблагоприятное соотношение экспорта и импорта страны.
Итак, сущность бумажных денег заключается в том, что они выступают знаками стоимости, выпускаемыми государством для покрытия бюджетного дефицита, обычно они не разменны на золото и наделены государством принудительным курсом.
Кредитные деньги возникают с развитием товарного производства, когда купля-продажа осуществляется с рассрочкой платежа (в кредит). Их появление связано с функцией денег как средства платежа, где деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок действительными деньгами. Изначально экономическое значение этих денег — сделать денежный оборот эластичным, способным отражать потребности товарооборота в наличных деньгах; экономить действительные деньги; способствовать развитию безналичного оборота.
Постепенно с развитием капиталистических товарно-денежных отношений сущность кредитных денег претерпевает значительные изменения. В условиях господства капитала кредитные деньги выражают не взаимосвязь между товарами на рынке, как было раньше (Т — Д — Т), а отношение денежного капитала (Д — Т — Д), поэтому денежный капитал выступает в форме кредитных денег.
Кредитные деньги прошли следующий путь развития: вексель, акцептованный вексель, банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки.
Вексель — письменное безусловное обязательство должника уплатить определенную сумму в заранее оговоренный срок и установленном месте. Различают простой вексель, выданный должником, и переводный (тратту), выписанный кредитором и направленный должнику для подписи с возвратом кредитору. Переводный вексель (тратта) получает возможность обращаться благодаря передаточной надписи (индоссаменту) на обороте документа. По мере увеличения передаточных надписей циркулярная сила векселя возрастает, поскольку каждый индоссант несет солидарную ответственность по векселю.
В настоящее время в обращении находятся и казначейские векселя, выпускаемые государством для покрытия дефицита бюджета и кассового разрыва, дружеские векселя, выписанные одним лицом на другое с целью учета их в банке, бронзовые векселя, не имеющие товарного покрытия.
Вексель характеризуется следующими особенностями:
абстрактностью, т.е. отсутствием на документе информации о виде сделки;
бесспорностью, означающей обязательную оплату векселя;
обращаемостью, т.е. передачей векселя как платежного средства другим кредитором, что создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств. Платежная гарантия еще более возрастает при акцепте (согласии) векселя банком (акцептованный вексель).
Вексель имеет определенные границы обращения:
функционирует между лицами, хорошо информированными о платежеспособности друг друга и осуществляющими торгово-экономические отношения;
обслуживает преимущественно оптовую торговлю, погашается между участниками вексельного обращения наличными деньгами.
В России в разных сферах действуют коммерческий, банковский, казначейский векселя и др. его виды.
Коммерческий вексель выдается под залог товара. Банковский вексель (впервые предложенный своим клиентам Инкомбанком в начале 1992 г.) выдается банком-эмитентом при наличии определенной суммы клиента на депозите. В отличие от коммерческого векселя банковский вексель в своем российском варианте имеет депозитную форму. Это по существу простой вексель, так как выписывается клиентом банка своему поставщику в оплату за товары, но может быть индоссирован третьему лицу. Банковский вексель дает предприятию новое платежное средство, гарантированное банком. Кроме получения дохода по депозиту, на основе которого выдается банком вексель, предприятие получает возможность расчета со своими партнерами, особенно это актуально при задержках в прохождении платежных документов через Расчетно-кассовый центр Банка России. Каждый банк, их выпускающий, имеет свои особенности, прежде всего это предоставление банком преимуществ своим клиентам-векселедержателям.
Банкнота — кредитные деньги, выпускаемые централью, (эмиссионным) банком страны. Впервые банкноты были выпущены в конце XVII в. на основе переучета частных коммерческих векселей. Первоначально банкнота имела двойное обеспечение: коммерческую гарантию, поскольку выпускалась на базе коммерческих векселей, связанных с товарооборотом, и золотую гарантию, обеспечившую ее обмен на золото. Такие банкноты назывались классическими, имели высокую устойчивость и надежность. Центральный банк располагал золотым запасом для обмена, что исключало обесценение банкноты.
В отличие от векселя банкнота представляет собой бессрочное долговое обязательство и обеспечивается общественной гарантией центрального банка, который в большинстве стран стал государственным.
Современная банкнота потеряла по существу обе гарантии: не все векселя, переучитываемые центральными банком, обеспечены товарами, и отсутствует обмен банкнот на золото. Ныне банкнота поступает в обращение путем банковского кредитования государства, банковского кредитования хозяйства через коммерческие банки, обмена иностранной валюты на банкноты, данной страны.
В настоящее время центральные банки стран выпускают банкноты строго определенного достоинства. По существу они являются национальными деньгами на всей территории государства. Материальное обеспечение в виде товаров или золота отсутствует. Для изготовления банкнот используется особая бумага, и применяются меры, затрудняющие их подделку.
Чек — денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ владельца счета в кредитном учреждении о выплате держателю чека указанной суммы. Чековому обращению предшествует договор между клиентом кредитного учреждения и этим учреждением об открытии на сумму внесенных средств или предоставленного кредита счета. Клиент на эту сумму выставляет чеки, а кредитное учреждение их оплачивает. В чековом обращении участвуют: чекодатель (владелец счета), чекополучатель (кредитор чекодателя) и плательщик по чеку (кредитное учреждение).
Впервые чеки появились в обращении в XVI — XVII вв. в Великобритании и Голландии одновременно. С развитием кредитной системы они получили широкое распространение. Различают три основных вида чеков:
именной — на определенное лицо без права передачи; предъявительский — без указания получателя;
ордерный — на определенное лицо, но с правом передачи посредством индоссамента на обороте документа.
Во внутреннем обороте чеки используются для получения наличных денег в кредитном учреждении, как средства платежа и обращения, а также в качестве инструмента безналичных расчетов, осуществляемых посредством перечислений по счетам в кредитных учреждениях и зачета взаимных требований. Самым простым взаимным зачетом являются расчеты между клиентами одного банка, при расчетах между разными банками чеки учитываются расчетной палатой. В международных расчетах также используются банковские чеки для осуществления коммерческих платежей, но в основном при платежах неторгового характера.
Расчетные чеки — это письменные поручения банку произвести денежный платеж со счета чекодателя на счет чекодержателя, т.е. использовались для безналичных расчетов.
Денежные чеки служили для получения предприятиями и организациями наличных денег.
Быстрое расширение чекового обращения после Второй мировой войны потребовало изменения форм платежей. Научно-технический прогресс и развитие электронно-вычислительной техники обеспечили создание в передовых зарубежных странах автоматизированных электронных установок для обработки чеков и ведения текущих счетов. Электронные устройства и система связи для осуществления кредитных и платежных операций (зачисление и списание средств, переводы со счета на счет, начисление процентов, контроль за состоянием счетов) посредством передачи электронных сигналов без участия бумажных носителей способствовали возникновению электронных денег. С их помощью происходит подавляющая часть межбанковских операций.
Внедрение ЭВМ в кредитных учреждениях создало условия для замены чеков кредитными карточками Это по существу не деньга, а средство получения краткосрочной ссуды в кредитном учреждении Выпускаются они кредитными учреждениями на базе счета клиента в форме пластиковой карточки с нанесенной на ней встроенной микросхемой. За рубежом кредитные карточки применяются в розничной торговле и сфере услуг. Наиболее распространены банковские карточки, торговые карточки, карточки для приобретения бензина, карточки для оплаты развлекательных мероприятий. В России также появляются кредитные карточки. Многие банки начали выпускать карточки для своих клиентов, но для этого требуются значительные вклады в иностранной валюте.
www.ronl.ru
Виды денег
Деньги в своемразвитии выступали в двух видах: действительные деньги и знаки стоимости(заместители действительных денег).
Действительныеденьги.
Действительныеденьги— деньги, у которых номинальная стоимость (обозначенная наних стоимость) соответствует реальной стоимости, т.е. стоимости металла, изкоторого они изготовлены. Металлические деньги (медные, серебряные, золотые)имели разную форму: сначала штучные, затем весовые. Монета более позднегоразвития денежного обращения имела установленные законом отличительные признаки(внешний вид, весовое содержание). Наиболее удобной для обращения оказаласькруглая форма монеты (меньше стиралась), лицевая сторона которой называлась аверс,оборотная — реверс и обрез — гурт. С целью предотвращениямонеты от порчи гурт делался нарезным.
Длядействительных денег характерна устойчивость, что обеспечивалось свободнымразменом знаков стоимости на золотые монеты, свободной чеканкой золотых монетпри определенном и неизменном золотом содержании денежной единицы, свободнымперемещением золота между странами. Благодаря своей устойчивости действительныеденьги беспрепятственно выполняли все пять функций.
Появлениезнаков стоимости при золотом обращении было вызвано объективной необходимостью:
золотодобычане поспевала за производством товаров и не обеспечивала полную потребность вденьгах;
золотые деньгивысокой портативности не могли обслуживать мелкий по стоимости оборот;
золотоеобращение не обладало в силу объективности экономической эластичностью, т.е.быстро расширяться и сжиматься;
золотойстандарт в целом не стимулировал производство и товарооборот.
Золотоеобращение просуществовало в мире относительно недолго — до первой мировойвойны, когда воюющие страны для покрытия своих расходов осуществляли эмиссиюзнаков стоимости. Постепенно золото исчезло из обращения.
Заместителидействительных денег (знаки стоимости).
Заместителидействительных денег (знаки стоимости) —деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, т.е. затраченного наих производство общественного труда. К ним относятся:
металлическиезнаки стоимости — стершаяся золотая монета, билонная монета, т.е. мелкаямонета, изготовленная из дешевых металлов, например меди, алюминия;
бумажные знакистоимости, сделанные, как правило, из бумаги. Различают бумажные деньги икредитные деньги.
Бумажныеденьги — представители действительныхденег. Исторически они появились как заместители находившихся в обращениизолотых монет. Объективная возможность обращения этих денег обусловленаособенностями функции денег как средства обращения, когда деньги являлисьмимолетным посредником товаров. Впервые бумажные деньги (ассигнации) появилисьв России в 1769 г. По сравнению с золотыми такие деньги создавали товаровладельцамопределенные преимущества (легче хранить, удобны при расчетах за мелкиепартии).
Право выпускабумажных денег присваивает себе государство. Разность между номинальнойстоимостью выпущенных денег и стоимостью их выпуска (расходы на бумагу, печатание)образует эмиссионный доход казны, являющийся существенным элементомгосударственных поступлений. На начальном этапе бумажные деньги выпускалисьгосударством наряду с золотыми и с целью их внедрения в обращение обменивалисьна них. Однако появление, а затем и рост дефицита бюджета вызвал расширениеэмиссии бумажных денег, размер которой зависел от потребности государства вфинансовых ресурсах.
Бумажныеденьги выполняют лишь две функции: средство обращения и средство платежа.Отсутствие золотого обмена не дает возможность им уйти из обращения.Государство, постоянно испытывающее недостаток средств, увеличивает выпускбумажных денег без учета товарного и платежного оборота. Экономическая природабумажных денег исключает возможность устойчивости бумажно-денежного обращения,так как выпуск их не регулируется потребностями товарооборота, и механизмавтоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения отсутствует. Врезультате бумажные деньги, застрявшие в обращении независимо от товарооборота,переполняют каналы обращения и обесцениваются. Причины обесценения: избыточныйвыпуск бумажных денег государством, упадок доверия к эмитенту и неблагоприятноесоотношение экспорта и импорта страны.
Итак, сущностьбумажных денег заключается в том, что они выступают знаками стоимости,выпускаемыми государством для покрытия бюджетного дефицита, обычно они неразменны на золото и наделены государством принудительным курсом.
Кредитныеденьгивозникают с развитиемтоварного производства, когда купля-продажа осуществляется с рассрочкой платежа(в кредит). Их появление связано с функцией денег как средства платежа, гдеденьги выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранееустановленный срок действительными деньгами. Изначально экономическое значениеэтих денег — сделать денежный оборот эластичным, способным отражать потребноститоварооборота в наличных деньгах; экономить действительные деньги;способствовать развитию безналичного оборота.
Постепенно сразвитием капиталистических товарно-денежных отношений сущность кредитных денегпретерпевает значительные изменения. В условиях господства капитала кредитныеденьги выражают не взаимосвязь между товарами на рынке, как было раньше (Т — Д— Т), а отношение денежного капитала (Д — Т — Д), поэтому денежный капиталвыступает в форме кредитных денег.
Кредитныеденьги прошли следующий путь развития: вексель, акцептованный вексель,банкнота, чек, электронные деньги, кредитные карточки.
Вексель — письменное безусловное обязательство должника уплатитьопределенную сумму в заранее оговоренный срок и установленном месте. Различают простойвексель, выданный должником, и переводный (тратту), выписанныйкредитором и направленный должнику для подписи с возвратом кредитору.Переводный вексель (тратта) получает возможность обращаться благодаряпередаточной надписи (индоссаменту) на обороте документа. По мере увеличенияпередаточных надписей циркулярная сила векселя возрастает, поскольку каждыйиндоссант несет солидарную ответственность по векселю.
В настоящеевремя в обращении находятся и казначейские векселя, выпускаемыегосударством для покрытия дефицита бюджета и кассового разрыва, дружескиевекселя, выписанные одним лицом на другое с целью учета их в банке, бронзовыевекселя, не имеющие товарного покрытия.
Вексель характеризуетсяследующими особенностями:
абстрактностью,т.е. отсутствием на документе информации о виде сделки;
бесспорностью,означающей обязательную оплату векселя;
обращаемостью,т.е. передачей векселя как платежного средства другим кредитором, что создает возможностьвзаимного зачета вексельных обязательств. Платежная гарантия еще болеевозрастает при акцепте (согласии) векселя банком (акцептованный вексель).
Вексель имеетопределенные границы обращения:
функционируетмежду лицами, хорошо информированными о платежеспособности друг друга иосуществляющими торгово-экономические отношения;
обслуживаетпреимущественно оптовую торговлю, погашается между участниками вексельногообращения наличными деньгами.
В России вразных сферах действуют коммерческий, банковский, казначейский векселя и др.его виды.
Коммерческийвексель выдается под залог товара. Банковскийвексель (впервые предложенный своим клиентам Инкомбанком в начале 1992 г.)выдается банком-эмитентом при наличии определенной суммы клиента на депозите. Вотличие от коммерческого векселя банковский вексель в своем российском вариантеимеет депозитную форму. Это по существу простой вексель, так как выписываетсяклиентом банка своему поставщику в оплату за товары, но может быть индоссировантретьему лицу. Банковский вексель дает предприятию новое платежное средство,гарантированное банком. Кроме получения дохода по депозиту, на основе котороговыдается банком вексель, предприятие получает возможность расчета со своимипартнерами, особенно это актуально при задержках в прохождении платежныхдокументов через Расчетно-кассовый центр Банка России. Каждый банк, ихвыпускающий, имеет свои особенности, прежде всего это предоставление банкомпреимуществ своим клиентам-векселедержателям.
Банкнота — кредитные деньги, выпускаемые централью, (эмиссионным)банком страны. Впервые банкноты были выпущены в конце XVII в. на основепереучета частных коммерческих векселей. Первоначально банкнота имела двойноеобеспечение: коммерческую гарантию, поскольку выпускалась на базе коммерческихвекселей, связанных с товарооборотом, и золотую гарантию, обеспечившую ее обменна золото. Такие банкноты назывались классическими, имели высокую устойчивостьи надежность. Центральный банк располагал золотым запасом для обмена, чтоисключало обесценение банкноты.
В отличие отвекселя банкнота представляет собой бессрочное долговое обязательство иобеспечивается общественной гарантией центрального банка, который в большинствестран стал государственным.
Современнаябанкнота потеряла по существу обе гарантии: не все векселя, переучитываемыецентральными банком, обеспечены товарами, и отсутствует обмен банкнот назолото. Ныне банкнота поступает в обращение путем банковского кредитованиягосударства, банковского кредитования хозяйства через коммерческие банки,обмена иностранной валюты на банкноты, данной страны.
В настоящеевремя центральные банки стран выпускают банкноты строго определенногодостоинства. По существу они являются национальными деньгами на всей территориигосударства. Материальное обеспечение в виде товаров или золота отсутствует.Для изготовления банкнот используется особая бумага, и применяются меры,затрудняющие их подделку.
Чек — денежный документ установленной формы, содержащийбезусловный приказ владельца счета в кредитном учреждении о выплате держателючека указанной суммы. Чековому обращению предшествует договор между клиентомкредитного учреждения и этим учреждением об открытии на сумму внесенных средствили предоставленного кредита счета. Клиент на эту сумму выставляет чеки, а кредитноеучреждение их оплачивает. В чековом обращении участвуют: чекодатель (владелецсчета), чекополучатель (кредитор чекодателя) и плательщик по чеку (кредитноеучреждение).
Впервые чекипоявились в обращении в XVI — XVII вв. в Великобритании и Голландии одновременно. С развитиемкредитной системы они получили широкое распространение. Различают три основныхвида чеков:
именной — на определенное лицо без права передачи; предъявительский— без указания получателя;
ордерный — на определенное лицо, но с правом передачи посредствоминдоссамента на обороте документа.
Во внутреннемобороте чеки используются для получения наличных денег в кредитном учреждении,как средства платежа и обращения, а также в качестве инструмента безналичныхрасчетов, осуществляемых посредством перечислений по счетам в кредитныхучреждениях и зачета взаимных требований. Самым простым взаимным зачетомявляются расчеты между клиентами одного банка, при расчетах между разнымибанками чеки учитываются расчетной палатой. В международных расчетах такжеиспользуются банковские чеки для осуществления коммерческих платежей, нов основном при платежах неторгового характера.
Расчетные чеки — это письменные поручения банку произвести денежныйплатеж со счета чекодателя на счет чекодержателя, т.е. использовались длябезналичных расчетов.
Денежные чеки служили для получения предприятиями и организацияминаличных денег.
Быстроерасширение чекового обращения после Второй мировой войны потребовало измененияформ платежей. Научно-технический прогресс и развитие электронно-вычислительнойтехники обеспечили создание в передовых зарубежных странах автоматизированныхэлектронных установок для обработки чеков и ведения текущих счетов. Электронныеустройства и система связи для осуществления кредитных и платежных операций(зачисление и списание средств, переводы со счета на счет, начислениепроцентов, контроль за состоянием счетов) посредством передачи электронныхсигналов без участия бумажных носителей способствовали возникновению электронныхденег. С их помощью происходит подавляющая часть межбанковских операций.
Внедрение ЭВМ в кредитных учрежденияхсоздало условия для замены чеков кредитными карточками Это по существуне деньга, а средство получения краткосрочной ссуды в кредитном учрежденииВыпускаются они кредитными учреждениями на базе счета клиента в формепластиковой карточки с нанесенной на ней встроенной микросхемой. За рубежомкредитные карточки применяются в розничной торговле и сфере услуг. Наиболеераспространены банковские карточки, торговые карточки, карточки дляприобретения бензина, карточки для оплаты развлекательных мероприятий. В Россиитакже появляются кредитные карточки. Многие банки начали выпускать карточки длясвоих клиентов, но для этого требуются значительные вклады в иностраннойвалюте.
www.ronl.ru
